陸豐市2015年財(cái)政決算草案報(bào)告
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陸豐市財(cái)政局局長(zhǎng) 陳建勛
主任、各位副主任、各位委員：
我受市人民政府委托，向人大常委會(huì)報(bào)告陸豐市2015年財(cái)政決算草案，請(qǐng)予審查。
2015年，面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行和減收增支政策等多重不利因素影響下，我市財(cái)政工作在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，認(rèn)真貫徹市委、市政府的一系列重大決策部署和上級(jí)財(cái)稅會(huì)議精神，按照市人大十四屆五次會(huì)議審議通過(guò)的年度預(yù)算，同時(shí)，結(jié)合陸豐經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際，及時(shí)調(diào)整預(yù)算，夯實(shí)收入基礎(chǔ)，科學(xué)調(diào)度財(cái)力，不斷加大財(cái)政體制改革力度，集中財(cái)力改善民生、完善城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、加大重點(diǎn)項(xiàng)目投入。有效地保證了我市改革、發(fā)展和穩(wěn)定的基本需要，促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展。
一、財(cái)政一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2015年，我市一般公共預(yù)算收入58865萬(wàn)元，完成調(diào)整后年度預(yù)算的101.2%，比上年減收104303萬(wàn)元，下降63.8%。其中：本級(jí)稅收完成39848萬(wàn)元，占調(diào)整后年度預(yù)算的104.4%，比上年減少28920萬(wàn)元，下降42.1%（含：國(guó)稅收入完成5048萬(wàn)元，占調(diào)整后年度預(yù)算82.8%，比上年增收113萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.3%；地稅收入完成32075萬(wàn)元，占調(diào)整后年度預(yù)算108.5%，比上年減少29033萬(wàn)元，下降45.5%）。非稅收入完成19017萬(wàn)元，占調(diào)整后年度預(yù)算95.1%，比上年減少74666萬(wàn)元，下降79.7%。一般公共預(yù)算支出613238萬(wàn)元（含上級(jí)追加各項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)資金），完成年度預(yù)算88.6%，比上年增支141682萬(wàn)元，增長(zhǎng)30%。
全市一般公共預(yù)算收入加上稅收返還、轉(zhuǎn)移支付各項(xiàng)可支配財(cái)力補(bǔ)助121708萬(wàn)元、上級(jí)專(zhuān)款及專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付324847萬(wàn)元、地方政府債券5208萬(wàn)元、調(diào)入資金74917和上年結(jié)余88308萬(wàn)元，財(cái)政一般公共預(yù)算總收入673853萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出加上解支出985萬(wàn)元、增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金5500萬(wàn)元，財(cái)政一般公共預(yù)算總支出619723萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余54130萬(wàn)元，其中：凈結(jié)余524萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余的目標(biāo)。
二、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2015年我市政府性基金預(yù)算收入124178萬(wàn)元，其中：本級(jí)收入64380萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助30686萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)29112萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出80168萬(wàn)元，其中：政府性基金支出80168萬(wàn)元，調(diào)出資金30000萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余14010萬(wàn)元。
三、2015年財(cái)政工作情況回顧。
過(guò)去的一年，全市財(cái)政部門(mén)面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力，迎難而上，認(rèn)真履行職責(zé)，科學(xué)調(diào)度資金，著力提高保障水平和管理職能，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行：
1、保民生，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。陸豐由于財(cái)政供養(yǎng)人口多、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱、稅收收入有限、債務(wù)包袱沉重，財(cái)政資金供需矛盾異常突出。我市財(cái)政以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，按照有所為、有所不為的原則，合理調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，集中有限財(cái)力優(yōu)先保民生、保穩(wěn)定、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)。一是加大民生支出。財(cái)政支出積極向民生公共服務(wù)傾斜，特別是在農(nóng)村及城鎮(zhèn)免費(fèi)義務(wù)教育、基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療和勞動(dòng)就業(yè)等社會(huì)保障服務(wù)體系建設(shè)和保障性住房建設(shè)等方面，財(cái)政支出給予了有力保障。同時(shí)，調(diào)整了我市城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)施辦法，提高低保補(bǔ)貼，共惠及城市低保人員10510人，農(nóng)村低保人員34970人，五保人員4983人。二是優(yōu)先保證工資支出。今年以來(lái)共調(diào)資3次，凈增加支出7165萬(wàn)元（其中：1.從7月份起調(diào)整工資，在職行政事業(yè)單位人均實(shí)際調(diào)資約800元；離退休干部人均調(diào)資300元。2.根據(jù)公務(wù)用車(chē)改革要求，發(fā)放交通補(bǔ)貼共3300人，人均300元。3.職務(wù)與職級(jí)并行調(diào)資，也予11月份陸續(xù)發(fā)放）。三是加大財(cái)政支農(nóng)力度。貫徹落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，加快推進(jìn)新農(nóng)村“三農(nóng)” 等建設(shè)。同時(shí)，加大了投入今年的農(nóng)村公益事業(yè)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金。
2、加快財(cái)政支出進(jìn)度，推動(dòng)陸豐經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。一年來(lái)，我市認(rèn)真貫徹落實(shí)積極財(cái)政政策，優(yōu)化工作流程，提高工作效率，加速財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金撥付進(jìn)度，充分發(fā)揮財(cái)政資金效益和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的拉動(dòng)作用。2015年財(cái)政總支出規(guī)模達(dá)到61.3億元，同口徑比上年增長(zhǎng)29.9%，其中，各類(lèi)專(zhuān)款支出31.7億元，比上年增長(zhǎng)50%。為此，財(cái)政部門(mén)認(rèn)真做好幾方面工作：一是主動(dòng)動(dòng)員項(xiàng)目主管部門(mén)和用款單位加速提交資金申請(qǐng)，落實(shí)用款計(jì)劃。特別是市政府主要領(lǐng)導(dǎo)親自主持召開(kāi)各相關(guān)部門(mén)關(guān)于推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，加快存量資金撥付的專(zhuān)題會(huì)議，有效的降低財(cái)政資金存量。二是清理超2年以上的存量資金，盤(pán)活沉淀資金，收回以前年度結(jié)轉(zhuǎn)資金3.4億元，并按上級(jí)相關(guān)要求和精神，重新進(jìn)行安排，統(tǒng)籌用于發(fā)展急需的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。三是全面清理暫存暫付資金，經(jīng)市政府批準(zhǔn)后，及時(shí)轉(zhuǎn)列支出，提高八大類(lèi)支出指標(biāo)的自然增長(zhǎng)率，發(fā)揮財(cái)政資金使用效益，杜絕把“暫存款”當(dāng)成財(cái)政決算調(diào)整的“蓄水池”情況，確保財(cái)政決算的真實(shí)性、完整性和規(guī)范性。
3、不斷推進(jìn)財(cái)政監(jiān)管制度改革，提升財(cái)政資金績(jī)效。我市財(cái)政工作堅(jiān)持推進(jìn)依法理財(cái)，主動(dòng)增強(qiáng)接受人大、審計(jì)和社會(huì)輿論監(jiān)督的自覺(jué)性，加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。一是深入推行國(guó)庫(kù)集中支付工作。嚴(yán)格實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理，建立健全了覆蓋國(guó)庫(kù)管理各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，規(guī)范了單位銀行賬戶(hù)設(shè)置和管理，并廣泛推行實(shí)施鎮(zhèn)級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)，全面清理整頓財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，提高了國(guó)庫(kù)資金安全管理。二是建立結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金定期清理機(jī)制，將連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)間超過(guò)兩年的資金清理后統(tǒng)籌使用，盤(pán)活存量資金，充分發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。三是在服務(wù)基層方面已完成了三大系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)和應(yīng)用，即：“鎮(zhèn)財(cái)縣管”核算系統(tǒng)、“村財(cái)鎮(zhèn)管”核算系統(tǒng)和鎮(zhèn)級(jí)總預(yù)算會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)，現(xiàn)在全市300多個(gè)村和20個(gè)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)核算已全面實(shí)現(xiàn)了信息化管理。
4、積極做好護(hù)稅協(xié)稅工作，進(jìn)一步完善收支兩條線(xiàn)管理工作。我們始終堅(jiān)持把收入組織工作擺在首要位置，落實(shí)上級(jí)財(cái)政和年初公共財(cái)政預(yù)算收入增長(zhǎng)目標(biāo)，確保稅收任務(wù)按預(yù)算計(jì)劃完成。一是財(cái)政部門(mén)積極配合稅務(wù)部門(mén)及時(shí)分析收入形勢(shì)，充分利用了財(cái)政收費(fèi)窗口，按照“先稅后證”程序，堵塞稅收漏洞，確保稅收顆粒歸倉(cāng)、應(yīng)收盡收。二是及時(shí)下達(dá)國(guó)稅、地稅和非稅收入預(yù)算目標(biāo)。強(qiáng)化征管責(zé)任，充分發(fā)揮稅務(wù)機(jī)關(guān)的主力軍作用，建立了部門(mén)與鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政之間協(xié)同護(hù)稅協(xié)稅和先稅后證的責(zé)任意識(shí)。三是不斷完善稅費(fèi)征管獎(jiǎng)罰制度和激勵(lì)機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)一線(xiàn)征收機(jī)關(guān)和各鎮(zhèn)（場(chǎng)、區(qū)）組織收入積極性，并在職責(zé)范圍內(nèi)，從嚴(yán)審驗(yàn)有關(guān)納稅憑證，從源頭上防止稅收流失。四是大力組織政府非稅收入，進(jìn)一步完善“收支兩條線(xiàn)”管理，認(rèn)真抓好土地轉(zhuǎn)讓和出讓拍賣(mài)的管理工作，挖掘非稅收入新亮點(diǎn)，提高非稅收入管理工作效率和質(zhì)量。
5、貫徹落實(shí)新《預(yù)算法》，夯實(shí)收入基數(shù)。把認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹新《預(yù)算法》作為今年財(cái)政工作的一項(xiàng)重要任務(wù)來(lái)抓，并積極落實(shí)到實(shí)際工作中，將《預(yù)算法》各項(xiàng)規(guī)定作為今后做好預(yù)算管理工作的基本準(zhǔn)則。同時(shí)，按照省委第四巡視組的要求，主動(dòng)提請(qǐng)審計(jì)部門(mén)對(duì)本年度財(cái)政實(shí)際收入規(guī)模進(jìn)行重新審計(jì)和確認(rèn)，強(qiáng)力擰干水分，重新編制了《陸豐市2015年財(cái)政預(yù)算調(diào)整草案》，并報(bào)經(jīng)人大常委會(huì)批準(zhǔn)，調(diào)整后，全年一般公共預(yù)算收入確定為5.82億元，調(diào)減收入11.4億元，比上年下降64.2%，使今年收支預(yù)算更加符合實(shí)際，財(cái)政收入重新步入正常化軌道，為“十三?五”規(guī)劃奠定真實(shí)、準(zhǔn)確的實(shí)際基數(shù)。
6、強(qiáng)化思想政治教育，提高財(cái)政工作作風(fēng)建設(shè)。我們把加強(qiáng)全系統(tǒng)政治思想教育工作作為財(cái)政工作的一項(xiàng)重要任務(wù)來(lái)抓。一是組織教育學(xué)習(xí)。召開(kāi)“三嚴(yán)三實(shí)”專(zhuān)題教育，結(jié)合開(kāi)展黨的群眾路線(xiàn)教育實(shí)踐活動(dòng)整改工作，以“三嚴(yán)三實(shí)”嚴(yán)格要求自己，繼續(xù)嚴(yán)格貫徹執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定和“六個(gè)嚴(yán)禁”要求，全面加強(qiáng)黨的思想、組織、作風(fēng)和制度建設(shè)，牢固樹(shù)立法治意識(shí)、效益意識(shí)、服務(wù)意識(shí)、廉政意識(shí)。二是改進(jìn)工作作風(fēng)。認(rèn)真開(kāi)展深化政務(wù)整治、正風(fēng)肅紀(jì)集中行動(dòng)，查擺自身問(wèn)題進(jìn)行整改，并主動(dòng)向社會(huì)承諾，不斷改進(jìn)工作作風(fēng)，做好各項(xiàng)財(cái)政工作，努力爭(zhēng)當(dāng)促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展排頭兵。
主任、各位副主任、各位委員，2015年，盡管我市財(cái)政工作在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在人大、政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，在各部門(mén)密切配合、共同努力下，較好地完成了全年預(yù)算計(jì)劃和各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)。但是，從目前財(cái)稅運(yùn)行情況看，我市經(jīng)濟(jì)下行壓力明顯增大，問(wèn)題突出，主要體現(xiàn)在：1、收支缺口不斷加大，財(cái)政資金供需矛盾更加突出。2、財(cái)政存量資金大，擠占調(diào)度現(xiàn)象嚴(yán)重。3、基層財(cái)力薄弱，鎮(zhèn)級(jí)之間財(cái)力均衡性有待提高。面對(duì)這些問(wèn)題，在新一年的財(cái)政工作中，我們將高度重視，采取有力措施加以解決。
